Crédito del Ahorrador ¿Quién califica para este descuento fiscal de jubilación?

¡Crédito del Ahorrador para la Jubilación! ¿Quién es digno de este descuento fiscal?

Ahorrar para la jubilación es aún más gratificante si calificas para el Crédito por Contribuciones al Ahorro para la Jubilación, también conocido como el Crédito del Ahorrador. Este beneficio fiscal está diseñado para incentivar a las personas de bajos y medianos ingresos a comenzar a construir su nido de jubilación. De hecho, para aquellos que califican para el Crédito del Ahorrador, cuanto menor sea tu ingreso, mayor será el porcentaje de las contribuciones al plan de jubilación que recibirás en tu declaración de impuestos.

También cabe destacar que las personas con discapacidades que tienen una cuenta ABLE también pueden calificar para el Crédito del Ahorrador.

¿Quién califica para el Crédito del Ahorrador?

Para el año fiscal 2023, los contribuyentes solteros y los cónyuges que presenten una declaración por separado con un ingreso bruto ajustado modificado de $36,500 o menos pueden ser elegibles. Las parejas casadas que presenten una declaración conjunta deben tener un ingreso bruto ajustado modificado de $73,000 o menos, mientras que los contribuyentes jefes de familia deben tener un ingreso bruto ajustado modificado de $54,750 o menos.

Sin embargo, algunas personas no pueden solicitar el Crédito del Ahorrador, independientemente de sus ingresos. Los contribuyentes menores de 18 años, los estudiantes a tiempo completo y las personas reclamadas como dependientes en la declaración de impuestos de otra persona no son elegibles. Se considera que eres un “estudiante a tiempo completo” a efectos del Crédito del Ahorrador si, durante cualquier parte de cinco meses del año, tú:

  • Estuviste inscrito como estudiante a tiempo completo en una escuela (incluyendo una escuela técnica, de comercio o mecánica); o
  • Tomaste un curso de capacitación a tiempo completo en una granja ofrecido por una escuela o una agencia gubernamental estatal, del condado o local.

¿Cuánto es el Crédito del Ahorrador?

Si tus ingresos están dentro de los límites, puedes reclamar un crédito fiscal de hasta $1,000 para contribuyentes solteros o $2,000 para contribuyentes casados. El crédito se basa en el 10%, 20% o 50% de los primeros $2,000 ($4,000 para contribuyentes casados) que contribuyas a las cuentas de jubilación, incluyendo los 401(k), IRA tradicionales y Roth IRA (aunque las contribuciones por transferencia no cuentan).

La siguiente tabla muestra qué porcentaje debes utilizar para el año fiscal 2023, según tus ingresos y estado civil de presentación.

Hay un aspecto no tan deseable del Crédito del Ahorrador: es un crédito “no reembolsable”. Esto generalmente significa que el crédito solo vale tanto como los impuestos que debes. En otras palabras, el crédito no puede reducir tu responsabilidad tributaria a menos de $0 o generar un reembolso de impuestos por sí mismo. Por ejemplo, si debes $500 de impuestos antes de aplicar el crédito, pero calificas para un Crédito del Ahorrador de $750, no deberás impuestos, pero tampoco obtendrás un reembolso de $250.

Cómo solicitar el Crédito del Ahorrador

Para reclamar el crédito, primero debes completar el Formulario 8880 (Crédito por Contribuciones Calificadas al Ahorro para la Jubilación) para calcular el monto de tu crédito. Luego, reportarás el monto del crédito en tu Formulario 1040 federal. Asegúrate de adjuntar el Formulario 8880 al presentar tu declaración.

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