Maximiza tus contribuciones al 401(k) ahora antes de la fecha límite

¡Potencia tus aportaciones al 401(k) antes que sea demasiado tarde!

Hacer contribuciones máximas a tu plan de jubilación puede aumentar tus ahorros para la jubilación y reducir tus impuestos. Pero el fin de año se acerca rápidamente, y con él, la fecha límite de contribución al 401(k) de 2023.

Así que aquí tienes información para ayudarte a aprovechar las deducciones fiscales relacionadas con tu plan de ahorros para la jubilación, incluidos los límites de contribución al 401(k) de 2023 (y los nuevos límites de contribución al 401(k) para 2024).

¿Cuál es el último día para contribuir a un 401(k) para 2023?

calendario de escritorio con un alfiler rojo en diciembre 31

La fecha límite para contribuir a un plan 401(k) patrocinado por el empleador para 2023 es el 31 de diciembre.

¿Puedo contribuir a un 401(k) después del 31 de diciembre? Una pregunta común es si puedes contribuir a tu plan de ahorros para la jubilación después del 31 de diciembre. La respuesta es que, debido a que las contribuciones al 401(k) se realizan a través de deducciones de nómina, el 31 de diciembre es la fecha límite.

Sin embargo, si tienes una IRA, puedes contribuir a esa cuenta hasta la fecha límite de presentación de impuestos para el año fiscal 2023, que es el 15 de abril de 2024. El límite de contribución para la IRA es de $6,500 y la contribución adicional de $1,000 (si tienes 50 años o más) eleva la contribución máxima total a $7,500.

Límites de contribución al 401(k) para 2023

  • El límite de contribución al 401(k) para 2023 es de $22,500. Si tienes 50 años o más, puedes hacer una contribución adicional de $7,500 para alcanzar el máximo total de contribución al 401(k) para el año fiscal 2023, que sería de $30,000.

Los plazos y límites de contribución al 401(k) también se aplican a los planes de jubilación Roth 401(k) y 403(b). Los límites de contribución al 457 para 2023 son similares, pero hay un límite de contribución adicional de $7,500 si te acercas a la edad de jubilación.

Preguntas frecuentes

¿Cuánto puede contribuir un empleador a un 401(k) individual?

Si contribuyes a tu 401(k) individual como empleado, puedes contribuir hasta $22,500 para 2023. El límite total de contribución al 401(k) individual, si tienes 50 años o más, es de $30,000.

Las contribuciones no electivas a un 401(k) individual realizadas como empleador están limitadas a generalmente el 25% de la compensación, según el IRS. Si eres autónomo, tus contribuciones totales no pueden superar tus ingresos obtenidos durante el año fiscal 2023.

También hay un límite general de contribución de $66,000 para 2023. Por lo tanto, las contribuciones totales a la cuenta del participante (sin incluir las contribuciones adicionales para aquellos de 50 años o más) no pueden superar esa cantidad.


¿Cuándo comienzan los RMD?

Una distribución mínima requerida (RMD, por sus siglas en inglés) es la cantidad mínima que debes retirar de tu cuenta de ahorros para la jubilación cada año si tienes al menos 73 años. Ten en cuenta que generalmente debes tomar tus RMD antes del 31 de diciembre (aunque hay algunas excepciones para IRAs heredadas y Roth IRAs, y algunos retrasos recientes en las reglas de RMD).

¿Cómo se calculan los RMD? Los RMD se calculan dividiendo el valor de tu cuenta de jubilación por un periodo de distribución basado en tu edad en el año en que haces la distribución. Recuerda: los RMD se gravan como ingresos ordinarios y pueden afectar tu rango de impuestos federales sobre la renta.

Relacionado: La última demora en las reglas de RMD para las IRAs: Qué saber


¿Cuánto es el Crédito para Ahorradores en 2023?

Dependiendo de tus ingresos, puedes cumplir con los requisitos para el Crédito para Ahorradores, que es un beneficio fiscal diseñado para incentivar a los contribuyentes con ingresos bajos y medios a ahorrar para la jubilación.

Para el año 2023, si tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es de $36,500 o menos, puedes ser elegible para reclamar hasta $1,000 como Crédito para Ahorradores. Si estás casado y presentas una declaración conjunta, tu ingreso bruto ajustado modificado debe ser de $73,000 o menos para reclamar hasta $2,000 de crédito.

El Crédito para Ahorradores se basa en un porcentaje (es decir, 10%, 20%, o 50%) de los primeros $2,000 (declarantes solteros) o $4,000 (matrimonio que presenta una declaración conjunta) que contribuyas a tu cuenta de jubilación 401(k), IRA o Roth IRA. Sin embargo, las contribuciones de transferencia no se contarán para el cálculo del crédito para ahorradores.

Artículo relacionado: Crédito para Ahorradores: ¿Cumples los requisitos?


Mirando hacia el futuro: ¿Cuáles son los límites de contribución al 401(k) para 2024?

El 1 de noviembre, el IRS anunció ajustes por inflación para los límites de contribución al 401(k) para 2024 y el límite de contribución al IRA para 2024. El límite de contribución al 401(k) para 2023 aumentó a $23,000.

Ese límite de contribución al 401(k) para 2024, que es $500 más que el año fiscal anterior, se aplica a los empleados que participan no solo en planes 401(k) sino también en la mayoría de los planes 457 y en el Plan de Ahorros Thrift del gobierno federal. El límite de contribución adicional para aquellos mayores de 50 años que participan en esos planes se mantendrá en $7,500 para 2024.

¿Aumentará el límite de contribución al IRA para 2024? El límite de contribución al IRA para 2024 aumenta en $500 desde 2023. Entonces, para 2024, puedes contribuir hasta $7,000 a tu IRA. Si tienes 50 años o más, el límite de contribución adicional al IRA no se ajustará por inflación, por lo que se mantendrá en $1,000 para 2024.

Artículo relacionado: Los límites de contribución al IRA y 401(k) aumentan nuevamente para 2024

Conclusión

Límite de contribución al 401(k) para 2023: Lo que puedes hacer

No esperes hasta el plazo de contribución al 401(k) a fin de año para sentarte y evaluar tus ahorros para la jubilación. En cambio, revisa tu cuenta de ahorros para la jubilación ahora mismo para ver si estás en camino de realizar tus máximas contribuciones al 401(k) antes del 31 de diciembre.