Es posible que debas realizar contribuciones de recuperación en un Roth 401(k) No es una mala idea

¿Tienes que hacer contribuciones de recuperación en un Roth 401(k)? ¡No es una mala idea!

Gracias al reciente repunte del mercado de valores, comprobar el saldo de tu 401(k) ya no es motivo de miedo y temor. Fidelity Investments informó que el saldo promedio de las cuentas de 401(k) en los planes que administra aumentó casi un 8,3% en el segundo trimestre de 2023 en comparación con el año anterior. Mientras tanto, el número de participantes de 401(k) con $1 millón o más en sus cuentas aumentó casi un 29% respecto al año anterior.

Ya sea que tengas $1 millón o $100,000 en tu cuenta, no hay duda de que contribuir a un 401(k) o un plan similar proporcionado por el empleador es una de las formas más efectivas de garantizar que disfrutarás de un retiro cómodo. Pero hay un inconveniente en los planes de 401(k) tradicionales, especialmente si estás en la categoría de millonario: Todo ese dinero será gravado cuando lo retires, posiblemente a una tasa impositiva más alta de la que estás pagando actualmente.

Una forma de evitar este dilema es dirigir parte de tus ahorros a un Roth 401(k). Al igual que con un Roth IRA, las contribuciones a un Roth 401(k) son después de impuestos, pero los retiros serán libres de impuestos siempre y cuando tengas 59 años y medio y hayas sido propietario del Roth por al menos cinco años. Aunque los límites de ingresos impiden que las personas con altos ingresos contribuyan a un Roth IRA, no hay límites de ingresos en las contribuciones a un plan Roth 401(k). Según Fidelity, más del 75% de los grandes empleadores ofrecen Roth 401(k), pero solo aproximadamente el 14% de los empleados invierten en ellos.

Para el año 2026, algunos trabajadores pueden verse obligados a contribuir a un Roth 401(k), les guste o no. La legislación conocida como SECURE Act 2.0, un amplio paquete de cambios en las reglas que rigen los planes de jubilación y de ahorro para la jubilación, exigirá a los trabajadores de 50 años o más que hayan ganado $145,000 o más el año anterior, canalizar contribuciones adicionales a los planes Roth 401(k). El cambio estaba programado originalmente para entrar en vigencia en enero de 2024, pero el IRS anunció a finales de agosto que pospondría la implementación de la regla hasta 2026.

El anuncio del IRS se produjo después de que los principales empleadores y proveedores de planes, especialmente aquellos que aún no ofrecen un Roth 401(k), dijeran que necesitaban más tiempo para implementar la disposición.

Los proveedores de planes “no pueden simplemente copiar y pegar un plan nuevo cuando ni siquiera están seguros de las reglas”, dice Ed Slott, fundador de IRAhelp.com.

En una carta del 14 de julio al Comité de Medios y Arbitrios de la Cámara de Representantes, el Consejo Estadounidense de Beneficios, que representa a los grandes empleadores y proveedores de planes, afirmó que sin un retraso, muchos participantes en planes de jubilación perderían la capacidad de realizar contribuciones adicionales en absoluto.

En su guía del 25 de agosto, el IRS también aclaró que los participantes en planes de 50 años o más pueden realizar contribuciones adicionales antes de impuestos en 2023. Anteriormente, los patrocinadores del plan dijeron que el lenguaje técnico en el SECURE Act 2.0 podría haber prohibido inadvertidamente todas las contribuciones adicionales. En 2023, los trabajadores de 50 años o más pueden realizar contribuciones adicionales de hasta $7,500, además del máximo estándar de $22,500 para los planes 401(k) y otros planes proporcionados por el empleador.

El caso de las contribuciones a Roth

Incluso con el retraso, los empleados que tienen acceso a un Roth 401(k) deberían considerar contribuir a él, especialmente aquellos que han acumulado un saldo elevado en un plan 401(k) diferido de impuestos.

Aunque perderás el beneficio fiscal inicial que recibes al contribuir a un plan de 401(k) tradicional, esa deducción es “realmente un préstamo que deberá pagarse en el futuro”, dice Slott.

Muchos ingresos altos se resisten a contribuir a un Roth 401(k) porque asumen que su tasa impositiva será más baja en la jubilación cuando eventualmente deban tomar distribuciones mínimas requeridas imponibles. Pero eso no es una apuesta segura, especialmente si eres un ahorrador serio, dice Slott. Los fondos que inviertas en una cuenta diferida en impuestos seguirán acomulando y creciendo hasta que estés obligado a tomar RMDs (actualmente a los 73 años, aumentando a los 75 años en 2033).

Dependiendo del tamaño de tu cuenta, esas RMDs pueden ser mayores que tu salario durante tu último año de trabajo, dice él. Y con un 401(k) tradicional, deberás tomar RMDs imponibles por el resto de tu vida; sin embargo, a partir de 2024, no tendrás que tomar RMDs de tu Roth 401(k). Además, Slott dice que muchos jubilados pierden otros beneficios fiscales, como créditos fiscales por hijos dependientes y deducciones por intereses hipotecarios. La pérdida de esos beneficios fiscales, combinada con RMDs sustanciales, podría fácilmente colocarte en un nivel impositivo más alto durante la jubilación, dice.

Grandes RMDs también pueden llevar a otros problemas, incluyendo un aumento de impuestos sobre tus beneficios de Seguro Social y la activación de un recargo en tus primas de la parte B y D de Medicare.

Resguardar parte de tus ahorros para la jubilación en una cuenta después de impuestos puede ayudar a evitar eso, y te protegerá de futuros aumentos de impuestos, señala Slott. Los recortes de impuestos sobre los ingresos personales incluidos en la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 tienen previsto expirar al final de 2025, y aunque algunos legisladores que apoyan la ley han prometido extenderla, no hay garantía de que eso suceda. El fin de los recortes de impuestos de 2017 sería particularmente doloroso para los ingresos altos porque la tasa impositiva máxima aumentaría al 39.6% desde el 37%. Si inviertes en un Roth 401(k) (o Roth IRA), “nunca tendrás que preocuparte por tasas más altas”, dice Slott.

Roth 401(k) – no solo para ingresos altos

Incluso si ganas considerablemente menos de $145,000 al año o eres demasiado joven para realizar contribuciones adicionales, deberías considerar invertir parte de tus contribuciones de 401(k) en un Roth, si tu empleador lo ofrece. De hecho, el argumento para contribuir a un Roth 401(k) a menudo es aún más fuerte para una persona joven, dicen los planificadores financieros. Si no estás ganando mucho dinero, la deducción fiscal proporcionada por un 401(k) tradicional es menos valiosa. Además, tus fondos tendrán más tiempo para crecer libre de impuestos.


Nota: Este artículo apareció por primera vez en la revista de Finanzas Personales de ANBLE, una fuente mensual confiable de consejos y orientación. Suscríbete para ayudarte a ganar más dinero y mantener más del dinero que ganas aquí.

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